Tải bản đầy đủ

Xây dựng trường mầm non tư thục hương thảo

BẢNG MÔ TẢ DỰ ÁN
Tên dự án: “Xây dựng trường mầm non Tư Thục Hương Thảo”.
Người thực hiện: 1-Đỗ Thị Hương
2-Lê Thị Thanh Thảo
Lớp: TCND 34B
NỘI DUNG
1-Mô tả khái quát dự án:
Phường Nhơn Bình là một phường đông dân cư, dân số trẻ, có khoảng hơn
5.000 hộ dân, phường đang phải đối mặt với sự quá tải học sinh của phường, số
lượng trường học không đủ đáp ứng nhu cầu, các trẻ trong độ tuổi mầm non không
có nơi chăm sóc chu đáo về mặt thể chất, trí tuệ.
Phường chỉ có một trường công lập mầm non và vài nhóm trẻ nhỏ nhưng
chưa đáp ứng tốt về cơ sở vật chất, không có sân chơi cho trẻ, chế độ chăm sóc sức
khỏe chưa cao, mục tiêu chỉ mang hình thức giữ trẻ. Đặc biệt, các trường mầm non
và nhóm trẻ chưa quan tâm, chú trọng nhiều về mặt phát triển trí tuệ, rèn luyện thể
chất, kỹ năng sống cho trẻ, phát triển nghệ thuật thẩm mỹ.
Hơn nữa trong điều kiện kinh tế phát triển, các bậc phụ huynh đặc biệt là
những người trẻ tuổi đa phần không có nhiều thời gian chăm sóc trẻ nên việc thành
lập trường “Mầm non tư thục Hương Thảo” chất lượng cao là việc làm cần thiết
góp phần giải quyết bài toán về thời gian cho các gia đình.
2-Khái quát thị trường sản phẩm và dịch vụ của dự án đầu tư:

2.1.Thị trường mục tiêu:
-Đối tượng: Trẻ từ 18 tháng tuổi - 6 tuổi.
(Đối tượng phục vụ chủ yếu là các hộ gia đình có nhu cầu chăm sóc các bé
một cách toàn diện).
-Không gian: tại phường Nhơn Bình, TP.Quy Nhơn, tỉnh Bình Định.
2.2.Quy mô thị trường:
-1 trường Mẫu Giáo công lập là trường Mẫu giáo Nhơn Bình
- 2 nhóm trẻ có quy mô nhỏ (mang tính chất giữ trẻ).
2.3.Đánh giá sản phẩm, dịch vụ hiện tại:
*Ưu điểm:
-Đảm bảo điều kiện về sân chơi, nhà bếp.

1


-Giáo viên có lâu năm kinh nghiệm.
*Nhược điểm:
-Chế độ ăn uống chưa được đánh giá cao.
-Không tổ chức nhiều khóa học đào tạo kĩ năng, năng khiếu của trẻ.
-Công tác giảng dạy chưa được đầu tư nhiều.
-Không mở lớp giữ trẻ đối với trẻ từ 18 đến 36 tháng.
2.4.Mô tả đặc điểm sản phẩm của dự án:
-Chế độ ăn uống thay đổi linh hoạt theo sở thích của trẻ và đảm bảo đầy đủ
chất dinh dưỡng thiết yếu.
-Tổ chức nhiều khóa học đào tạo kĩ năng, năng khiếu của trẻ, giúp trẻ phát
huy được khả năng của bản thân, bên cạnh đó giúp trẻ tự tin hơn trước đám đông.
-Chương trình học mới yêu cầu giáo viên giảng dạy phải có sự đầu tư rõ
ràng, năng động, giúp trẻ tiếp thu một cách dễ dàng, nâng cao nhận thức của trẻ,.
-Mở thêm lớp giữ trẻ đối với trẻ từ 18 đến 36 tháng.
Với định hướng thành lập trường Mầm Non Chất Lượng Cao, chúng tôi
mang tới cho các gia đình có trẻ trong độ tuổi mầm non cơ hội chăm sóc và giáo
dục con cái tốt nhất, quan tâm rất nhiều về mặt phát triển trí tuệ, thể chất để cha mẹ
sẽ an tâm, giảm bớt sự lo lắng hơn.
Trường mầm non chất lương cao nhận trẻ em từ 18 tháng tuổi đến 6
tuổi. Chúng tôi mang đến những điều kiện chăm sóc tốt nhất cho trẻ.
Phòng học của trẻ được trang bị đầy đủ các tiện nghị phục vụ cho lớp học.
-Đồ chơi: Mỗi phòng học đều được trang bị đồ chơi phù hợp với nhóm tuổi
và số học sinh trong lớp.
-Trang trí: Trong phòng học của trẻ được trang trí đẹp, vui nhộn phù hợp với
sự phát triển tâm lý của trẻ.


-Trang thiết bị: Trong phòng học sẽ được trang bị hiện đại và tiện nghi, có hệ
chăm sóc và giáo dục của trẻ.
-Có sân chơi cho trẻ: Trường có 1 sân chơi để trẻ tiếp xúc với ánh sáng mặt
trời và tập thể dục hàng ngày theo chương trình học.
- Đồ dùng cá nhân của các bé phải sạch sẽ, vệ sinh.
-Mỗi bé có tủ cá nhân để đồ dùng riêng, các vật dụng cá nhân của từng bé
được sắp xếp khoa học để các bé dễ dàng nhận biết và sử dụng.

2


*Chăm sóc sức khỏe:
-Trường tổ chức kiểm tra định kỳ hàng tháng để đánh giá tình trạng sức khỏe
của trẻ. Tránh tình trạng trẻ bị suy dinh dưỡng, thiếu cân, béo phì...và thông báo
kịp thời tới phụ huynh để phối hợp.
-Tủ thuốc trang bị đầy đủ các thuốc sơ cứu và điều trị bệnh thông thường.
-Chế độ chăm sóc đặc biệt với trẻ mới ốm dậy hoặc không tăng cân.
-Đồ dùng cá nhân: Cốc, bàn chải, khăn mặt, giường, gối, chăn riêng cho
từng trẻ;
-Các cháu sẽ được vệ sinh cơ thể trước khi ngủ trưa và trước khi ăn trưa.
Chương trình đào tạo được phân chia phù hợp theo từng độ tuổi nhằm:
*Phát triển thể chất:
Ngoài những bài tập thể dục và các vận động cơ bản dành cho trẻ mầm
non theo chương trình chung, nhà trường đầu tư xây dựng một loạt các bài tập rèn
thể chất, luyện tư thế, phong cách đi đứng… Trẻ được chơi, khám phá tự do
và trẻ được tham gia các hoạt động phát triển thể chất ở trong lớp, ngoài trời.
*Phát triển âm nhạc (ở mức độ sơ cấp):
Có giáo viên chuyên về âm nhạc để dạy trẻ đồng thời kết hợp âm nhạc vào
mỗi bài học như là một công cụ hỗ trợ để phát triển ngôn ngữ.
*Phát triển hội họa:
Cho trẻ tiếp xúc với bộ môn hội họa để tăng khả năng về thẩm mỹ cho trẻ,
kích thích sự sáng tạo.
*Phát triển những kỹ năng trí tuệ cốt lõi:
Vì đây là một giai đoạn duy nhất để phát triển trí tuệ của trẻ nên cần tập
trung tăng cường thiết kế xây dựng những chương trình, những tiết học vừa học
vừa chơi hướng tới mục tiêu phát triển trí tuệ cho trẻ. Bên cạnh đó, cho trẻ làm
quen, nhận biết, tiếp cận bảng chữ cái.
*Phát triển ngôn ngữ:
Trẻ được sử dụng ngôn ngữ mẹ đẻ trong học tập. Bên cạnh đó, cho trẻ làm
quen tiếp xúc với ngôn ngữ tiếng Anh thông dụng để bé tập làm quen và thích nghi
dần với ngôn ngữ mới này.
*Phát triển kỹ năng sống:
Rèn kỹ năng giao tiếp, rèn luyện tính kiên nhẫn.. Đặc biệt, trường sẽ tổ chức
thêm các chương trình ngoại khóa đi thăm công viên, các di tích lịch sử.. để trẻ mở

3


rộng thêm kiến thức cơ bản, hoàn thiện thêm các kỹ năng sống, tập cho bé tính yêu
thiên nhiên, lịch sử.
*Hồ sơ của bé:
Các bé sẽ được giáo viên ghi chép lại nội dung mà bé học, bảng nhận xét
đánh giá mức độ tư duy, ngôn ngữ, hội họa, kết quả của việc thực hiện các bài học
về kỹ năng sống của trẻ theo từng tuần. Tất cả các kết quả này sẽ được thông báo
thông sổ liên lạc của các bé và được phụ huynh theo dõi hàng tuần.
*Đào tạo định hướng:
Chuẩn bị tâm thế cho trẻ vào lớp 1 và thích ứng tốt với hoạt động học tập
và các mối quan hệ xã hội ngày càng mở rộng.
3-Phân tích kỹ thuật và công nghệ của dự án:
3.1.Lựa chọn quy mô cho dự án:
-Có 7 phòng với diện tích 45m2.
-Có 1 phòng với diện tích 20m2.
-Có 1 phòng với diện tích 16m2.
-Có 1 phòng với diện tích 6m2.
3.2.Lựa chọn công nghệ và nhu cầu trang thiết bị:
Sản phẩm của dự án là loại hình dịch vụ có chất lượng cao vì vậy các yêu
cầu đặt ra cũng phải đảm bảo, cụ thể:
3.2.1. Yêu cầu đối với các trang thiết bị
Các trang thiết bị phải đảm bảo yêu cầu hiên đại, thích hợp với khí hậu Việt
Nam. Vì các bé rất hiếu động và tò mò nên các thiết bị phải được lắp đặt đảm bảo
an toàn cho các bé, kích thước nhỏ gọn, bền, tiện dụng.
Đối với các loại máy móc thiết bị sử dụng điện, phải ưu tiên lựa chọn loại
máy có mức tiêu hao năng lượng ít, độ bền cao, an toàn khi sử dụng.
Các loại bàn ghế phải được thiết kế phù hợp với kích thước của các bé, tránh
quá cao hoặc quá thấp so với vóc dáng của bé.
Đồ chơi và đồ dùng học tập kích thích trí sáng tạo của trẻ, chất liệu hợp vệ
sinh, không có các cạnh sắc nhọn gây nguy hiểm cho bé.
Nhu cầu thiết bị phục vụ cho dự án như sau:
*Thiết bị trong phòng học lớp mầm, chồi, lá:

4


Quạt treo tường 18 Asia

Số
lượng
2 cái

660.000 đồng

Tivi LG 42inch

1 cái

8.900.000 đồng

Đầu đĩa Nanomax

1 cái

440.000 đồng

Bộ bàn ghế mẫu giáo

15 bộ

7.800.000 đồng

Giá sách treo tường

1 cái

300.000 đồng

Giá đồ chơi

3 cái

1.200.000 đồng

Ghế giáo viên

2 cái

400.000 đồng

Tổng

Thành tiền

19.700.000 đồng

*Thiết bị phòng học nhóm lớp trẻ:

Quạt treo tường 18 Asia

Số
lượng
2 cái

660.000 đồng

Loa

2 cái

250.000 đồng

Đầu đĩa Nanomax

1 cái

440.000 đồng

Bàn ghế loại nhỏ

20 bộ

4.000.000 đồng

Giá đồ chơi

4 cái

1.400.000 đồng

Ghế giáo viên

3 cái

600.000 đồng

Tổng

Thành tiền

7.350.000 đồng

*Thiết bị phòng giáo viên:

Quạt trần hộp cơ số

Số
lượng
1cái

780.000 đồng

Bàn cao cấp Hòa Phát

1 cái

8.000.000 đồng

Ghế giáo viên

20 cái

5.000.000 đồng

Bảng mica trắng

1 cái

250.000 đồng

Tủ hồ sơ

1 cái

1.800.000 đồng

Tổng

Thành tiền

15.830.000 đồng

*Thiết bị trong nhà bếp

5


Quạt treo tường 18 Asia

Số
lượng
21cái

330.000 đồng

Bàn inox 2 tầng Jason

4 cái

6.000.000 đồng

Bộ nồi inox

5 cái

2.500.000 đồng

Xô nhựa 7,6 lít

20 bộ

500.000 đồng

Tô, muỗng

220 cái

3.300.000 đồng

Bếp ga công nghiệp

3 cái

1.500.000 đồng

Tổng

Thành tiền

14.130.000 đồng

*Thiết bị ngoài trời

Xích đu

Số
lượng
3 cái

2.100.000 đồng

Cầu trượt nhà

2 cái

18.000.000 đồng

Nhà chơi cho bé

2 cái

15.000.000 đồng

Bập bênh thú

3 cái

1.200.000 đồng

Tổng

Thành tiền

36.300.000 đồng

3.2.2.Phương án bố trí giáo viên và cán bộ quản lí:
Yêu cầu chung đặt ra là đội ngũ giáo viên phải qua đào tạo, nhiệt tình, yêu
trẻ, có lòng kiên trì nhẫn nại và chịu được áp lực công viêc. Các nhân viên làm
công tác phục vụ phải là người có trách nhiệm, yêu nghề, yêu trẻ, có lương tâm,
đạo đức nghề nghiệp. Mỗi lớp học sẽ có 2 cô chăm sóc và trực tiếp giảng dạy.
3.3.Xác định địa điểm đầu tư nhà xưởng và cơ sở hạ tầng:
Dự án xây dựng trường mầm non tư thục Hương Thảo được xây dựng tại
phường Nhơn Bình, TP.Quy Nhơn. Đây là địa điểm rất thuận tiện cho người dân
trên đường đi làm và gửi con cho trường có chế độ chăm sóc cao như trường
Hương Thảo. Mặc dù là khu vực công nhân đông nhưng cũng có không ít hộ gia
đình có thu nhập khá sống nơi đây, nhu cầu gửi con đến một trường chất lượng có
chế độ chăm sóc về mặt thể chất và trí tuệ được quan tâm và đánh giá cao.
Trường có diện tích xây dựng: 357 m2.

6


Dự án sử dụng năng lượng điện. Các thiết bị điện nhà trường lựa chọn là
những thiết bị tiết kiệm điện, do đó tổng mức tiêu hao năng lượng điện là hoàn
toàn có thể đáp ứng được và vẫn đảm bảo tính kinh tế.
Nguồn nước được sử dụng là nguồn nước sạch thuộc hệ thống cung cấp
nước của thành phố. Hệ thống thoát nước đảm bảo tiêu chuẩn vệ sinh môi trường.
Đường ống cấp thoát nước được thiết kế hợp lí, đảm bảo đáp ứng nhu cầu tiêu thu
nước, không ứ đọng nước thải trong trường.
4-Tổ chức nhân sự và tiền lương của dự án:
4.1.Tổ chức nhân sự của dự án:
-Quản lý
: 01 người.
-Giáo viên : 14 giáo viên.
-Bếp
: 03 người.
-Bảo vệ
: 01 người.
-Kế toán
: 01 người.
4.2-Tiền lương và phương pháp trả lương cho nhân viên:
Trả theo mức lương tối thiểu theo NĐ 66/2013/NĐ-CP ngày 27/6/2013 với
mức lương tối thiểu chung 1.150.000 đồng có kèm bảo hiểm.
5-Phân tích tài chính dự án đầu tư:
5.1.Xác định tổng mức vốn đầu tư và cơ cấu nguồn vốn của dự án.
-Vốn đầu tư:
+Chi phí xây dựng: 371.320.000 đồng.
+Chi phí khác: 155.510.000 đồng.
-Cơ cấu vốn:
+Vốn chủ sở hữu: 500 triệu đồng
+Vốn vay: 500 triệu đồng
5.2.Kế hoạch khấu hao tài sản cố định
-Khấu hao tài sản cố định các thiết bị văn phòng.
-Áp dụng phương pháp khấu hao đường thẳng.
-Thời gian sử dụng: 10 năm.
-Nguyên giá: 371.320.000 đồng

Bảng 5.2. Bảng kế hoạch khấu hao.

7


5.3.Kế hoạch trả nợ
-Vay Ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển Việt Nam chi nhánh Quy Nhơn
500 tỷ đồng, thế chấp bằng TSCĐ.
-Điều kiện trả nợ: trả nợ gốc mỗi năm đều như nhau trong vòng 10 năm, tiền
lãi được tính trên dư nợ đầu năm, lãi suất 10%/năm.

8


Bảng 5.3. Bảng kế hoạch trả nợ

9


5.4.Kế hoạch doanh thu
Kế hoạch doanh thu dự kiến được đưa ra dựa trên dự kiến số trẻ em học tại
trường Mầm non tư thục Hương Thảo.
Từ những số liệu khảo sát được, ta có thể dự kiến số lượng trẻ em học tại
trường như sau:
Độ tuổi
-Từ 18-36 tháng
-Từ 3-4 tuổi
-Từ 4-5 tuổi
-Từ 5-6 tuổi
Tổng cộng

Số lượng
20
50
50
50

Học phí/ tháng
1.100.000
1.200.000
1.300.000
1.400.000

10

Học phí/ năm
13.200.000
14.400.000
15.600.000
16.800.000

Thành tiền
264.000.000
720.000.000
780.000.000
840.000.000
2.604.000.000


Bảng 5.4. Bảng kế hoạch doanh thu

11


5.5.Kế hoạch chi phí
Chi phí trong kỳ của trường bao gồm: chi phí lương thực; chi phí lương cho
nhân viên; chi phí bảo hiểm; các khoản thuế phải nộp nhà nước; các chi phí khác
phát sinh trong kỳ.
-Chi phí lương nhân viên = mức lương tối thiểu x hệ số lương x 12.
-Các khoản thuế phải nộp = thuế môn bài + thuế thu nhập doanh nghiệp.
-Chi phí lương thực = Đơn giá mỗi bữa ăn * số lượng trẻ * 12.
-Chi phí phát sinh trong kỳ dự tính với mức 15.000.000 đồng/tháng.

12


Bảng 5.5.Kế hoạch chi phí

5.6. Kết quả hoạt động kinh doanh

13


5.7. Ước định dòng tiền của dự án
• Khu đất xây dựng trường chưa cho thuê, để trống nên k có chi phí cơ hội.
• Đầu tư tài sản lưu động = chi phí khác trong nguồn vốn + mua trang thiết bị cho mỗi phòng. Xét sự trượt giá 5%, giá
trị tăng 5% sẽ đưa vào giá trị đầu tư thêm của tài sản lưu động. Cuối năm 2024 toàn bộ tài sản lưu động được thu hồi lại.
• Cuối năm 2024 giá trị tài sản cố định thu hồi lại = 0
• Các khoản mục khác thì ta dựa vào các bảng số liệu ở trên, để đưa vào dòng tiền của dự án.

14


15


5.8.Suất chiết khấu của dự án
-Chi phí vốn vay trước thuế: 10%/năm.
-Lợi nhuận kỳ vọng của nhà đầu tư: 20%/năm.
Ta có: WACC
=
Wd x Kd x (1 – t ) + We x Ke
=
50% * 10% * (1-10%) + 20% x 50% = 14.5%
NPV = - |CF0| + Σ

Giá trị hiện tại thuần của dự án:
903.205.240

NPV =

+

1.713.746.151

+

(1+ 14.5%)5

+

2.476.177.737
(1+ 14.5%)9

+

(1+ 14.5%)2

1+ 14.5%
+

996.004.974

1.799.922.799
(1+ 14.5%)6

+

2.941.645964

CFt .
(1 + ir)t

1.304.676.463

+

(1+ 14.5%)3

+

2.245.056.317
(1+ 14.5%)7

1.360.372.159
(1+ 14.5%)4

+

2.357.798.473
(1+ 14.5%)8

-|526.830.000|

(1+ 14.5%)10

= 7.511.684.781

Ta thấy NPV = 7.511.684.781 > 0 nên chấp nhận dự án đầu tư mở trường tư
thục mầm non.
NPV1 (ir2 – ir1)
IRR
=
ir
1
*Tỷ suất sinh lời nội bộ:
+
NPV1 + |NPV2|

NPV1 (ir2 – ir1)

IRR =

NPV1 + |NPV2|

= 186,43%

Ta có IRR > ir nên ta chấp nhận dự án đầu tư mở trường tư thục mầm non.
Nhận xét: Ta thấy giá trị hiện tại thuần của dự án là 7.511.684.781 đồng, bên
cạnh đó suất sinh lời nội bộ cao (186,43%) điều này cho thấy dự án thực hiện có
tính khả thi và rủi ro thấp.

16


5.9.Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tài chính của dự án đầu tư
Có nhiều chỉ số đánh giá hiệu quả tài chính dự án đầu tư, trong bài này ta sử
dụng 3 chỉ số tài chính quan trọng để đánh giá mức độ hiệu quả của dự án.
-Tỷ suất lợi nhuận trên doanh thu: ROS =

LNST x 100%
DTT

-Tỷ số lợi nhuận thuần trên vốn chủ sở hữu:
Tỷ suất lợi
=
nhuận VCSH

=

Lợi nhuận sau thuế x 100%
Tổng vốn chủ sở hữu bình quân

-Tỷ số doanh lợi tài sản:
Tỷ suất lợi
=
nhuận VCSH

=

Lợi nhuận sau thuế x 100%
Tổng vốn chủ sở hữu bình quân

Bảng 5.9. Chỉ số tài chính của dự án
ĐVT: Đồng
STT
1
2
3
4

5
6
7

Chỉ tiêu
Lợi nhuận sau thuế
Doanh thu thuần
Vốn chủ sở hữu bình quân
Giá trị tài sản bình quân

755.860.040
1.822.800.000
500.000.000

1.026.830.000
41.47%
151.2%
73.61%

ROS [(1)/(2)]
ROE [(1)/(3)]
ROA [(1)/(4)]

Qua bảng 5.8 ta thấy:
ROS: Cứ 1 đồng doanh thu thuần thì có 41,47% lợi nhuận sau thuế. Sự biến
động của chỉ số này phản ánh sự biến động về hiệu quả của dự án.
ROE: Cứ một đồng vốn có 1.512 đồng lợi nhuận sau thuế. Các nhà đầu tư
rất quan tâm đến chỉ số này của doanh nghiệp, bởi vì đây là khả năng thu nhập mà
họ có thể nhận được khi đặt vốn vào đầu tư.

17


ROA: Cứ 1 đồng tài sản thì tạo ra được 0.7361 đồng sau thuế.
KẾT LUẬN
Từ những kết quả trên cho thấy việc thực hiện dự án là cần thiết, vì nó
không những mang lại lợi nhuận cho cá nhân mà nó góp phần giúp cho sự phát
triển của xã hội, đồng thời, khi dự án này được thực hiện nhằm giảm đi tỷ lệ thất
nghiệp của lực lượng lao động đã qua đào tạo. Bên cạnh đó, tạo điều kiện để các bé
có thể học tập và sinh hoạt trong môi trường thuận lợi cho sự phát triển của các bé.

18


TÀI LIỆU THAM KHẢO
1.Tiêu chuẩn Quốc gia TCVN 3907 : 2011 trường mầm non – yêu cầu thiết
kế.
2. NĐ 66/2013/NĐ-CP ngày 27/6/2013 với mức lương tối thiểu chung
1.150.000 đồng.
3.NĐ 204/2004/NĐ-CP ngày 14/12/2004 về tổ chức tiền lương đối với cán
bộ, công chức, viên chức, lực lượng vũ trang.
4.Số liệu thực tế số lượng trẻ tại trạm y tế phường Nhơn Bình.

19



Tài liệu bạn tìm kiếm đã sẵn sàng tải về

Tải bản đầy đủ ngay

×